Kira Stopaj Vergisi Hesaplama

[php snippet=104]

İş yeri kiralamasında devlete her ay ödeyeceğiniz kira stopaj vergi miktarını; net, brüt şekilde aşağıdan hesaplayabilirsiniz.

İşlem:?
Stopaj Tutarı:

Stopaj Nedir?

Stopajın kelime anlamı ön kesintidir. Ticaret dilinde kaynağında kesilmiş vergi demektir.

Kira Stopajı nedir?

İşyeri kiralandığında brüt kira bedeli üzerinden alınan vergidir. İşyeri kiracısı tarafından vergi dairesine ödemekle yükümlüdür. Kira stopajı oranı aylık kiranın %20 sidir.

Kira stopajı hesaplama örneği

Bir dükkanın kirasını 2.000 TL brüt olduğunu varsayalım.

2.000 TL’nin %20’si 400 TL olduğundan kiracı bu miktarı devlete kira stopajı olarak ödemesi gerekir.

Eğer bu kira bedeli aylık net 2.000 TL olsaydı stopajı şu şekilde hesaplayacaktık.

  • 2.000’in %25’ini bulacağız;
  • 2.000 x 0,25=500 TL
  • 2.000 +500 =2.500 TL aylık maliyeti olacaktır.

Kira Stopajı Ne Zaman Ödenir?

Kira stopajı, kira bedeli üzerinden hesaplandı için her ay ödenmesi gerekir. Kira stopaj vergisi nereye ödenir? Diye merak ediyorsanız kira stopajı vergi dairesine ödenmesi gerekmektedir.

Stopajı almanın amacı nedir?

  • Devlet vergi gelirlerinin daha hızlı tahsil eder.
  • Gelir vergisinin toplanılmasının maliyetini düşürür.
  • Vergi kayıplarını ve kaçaklarını düşürür.
  • Vergi kaynağında kesildiğinden kiracının gelir vergisinin yükünü azaltır.

Tapu Harcı Masrafı Hesaplama

Daire (konut), arsa, tarla, arazi veya işyeri satın alırken tapu masrafı ve döner sermaye harcını kadar ödeyeceğinizi aşağıdan hesaplayabilirsiniz.

Tapu Harç Masrafı Ne Kadar?
DEĞERİ: TL
Alıcının: TL
Satıcının: TL
Toplam: TL

2020 Tapu Döner Sermaye Bedeli Ne Kadar?

Tapu satışlarında döner sermaye bedeli 2020 yılı için döner sermaye hizmet bedeli 157 TL ve ilave hizmet bedeli 21,50 TL olmak üzere toplam 178,50 TL olacak şekilde alınmaktadır.

Tapu satışını taşınmazın olduğu ilden farklı bir il veya ilçeden yaptığınızda döner sermaye bedelini 2 kat olarak ödeyeceğinizi unutmayın. Örneğin Bursa ilindeki bir dairenin satışını İstanbul’da bulunan herhangi bir tapu müdürlüğünde yaptığınızda 178.50 TL değilde alıcı ve satıcıdan 2 kat alınacağı için toplamda 360 TL yerine 720 TL olarak döner sermaye bedeli ödersiniz.

Tapu harcı nedir? Tapu harç oranı nedir?

Tapu harcı ya da diğer adı tapu masrafı, gayrimenkul alırken taşınmazın tapu satış değeri üzerinden alıcıdan ve satıcıda ayrı ayrı %2 oranında olmak üzere hesaplanan bir harçtır.

Aşağıda hangi tapu değerine karşılık ne kadar tapu harcı ödeneceğini gösteren listeyi inceleyebilirsiniz;

  • 100.000 TL daire, arsa, tarla için tapu harç miktarı 4000 TL,
  • 150.000 TL daire, arsa, tarla için tapu harç miktarı 6000 TL,
  • 200.000 TL daire, arsa, tarla için tapu harç miktarı 8000 TL,
  • 300.000 TL daire, arsa, tarla için tapu harç miktarı 12000 TL,
  • 400.000 TL daire, arsa, tarla için tapu harç miktarı 16000 TL,
  • 500.000 TL daire, arsa, tarla için tapu harç miktarı 20000 TL, tapu harcı ödenir.

Tapu harcı hesaplaması nasıl yapılır?

Tapu harcı hesaplanırken, beyan edilen gayrimenkul satış miktarı üzerinden yapılır. Örneğin, gayrimenkul alış/satış bedelinin tapuya 200.000 TL olan dairenin tapu harcı alıcı ve satıcıdan 4.000’er TL olarak toplamda da 8.000 TL olmaktadır. Tabi anlaşmanıza başlı olarak bu bedeli sadece alıcı da üstlenebilir.

Tapu harcını kim öder?

Tapu harcı bedeli, alıcıdan ve satıcıdan aynı miktarda alınan bir harç bedelidir. Her ne kadar alıcı ve satıcı öder diyorsa da bu bedel genelde alıcı tarafından ödenmektedir.

Tapu değeri düşük gösterilir mi? Cezası Var mı?

Tapu değerinin düşük gösterilmesi 1319 sayılı Emlak Vergisi Kanunu ile göre emlak vergisi ile belirlendiğinden satışlarda en düşük bu bedelin beyan edilmesi zorunludur. Bu değer belediyeye sorularak öğrenilebilir. Daha düşük gösterilmesi durumu yasal bir suçtur ve tespiti durumunda vergi cezası ödemek zorunda kalırsınız.

Damga Vergisi Hesaplama

[php snippet=78]

Damga vergisi hesaplama aracımız ile farklı tipteki kağıt ve sözleşme türleri için belirlenen damga vergisi oranlarına göre ödeyeceğiniz damga vergisini hesaplamaktayız.

Yıl
Brüt tutar:
Dönem

Damga vergisi nedir?

Damga vergisi çoğumuz tarafından duyulan fakat nasıl hesaplandığı veya oranlarının tam olarak ne olduğu bilinmeyen vergidir. Belki de damga vergisinin oranı diğer vergilere göre (örneğin k.d.v) daha az olduğu için pek bilinmez. Damga vergisi bireylerin kendi aralarında yaptığı sözleşmelerde (kira sözleşmeleri, 2. el araç satış vb.), ya da devlet ile yaptıkları sözleşmelerin resmileşmesi için devlete ödenen vergi türüdür. Yani damga vergisi bu resmi evrakları belgeleyen kağıtlardan alınan bedeldir. Damga vergisi ödeyebilmek için ilgili resmi kağıdın, ibraz edilebilmesi, imzalanabilir olması gerekmektedir.

Damga vergisi nasıl hesaplanır?

Damga vergisi oranları her yılın başında belirlenmektedir. Bu kağıdın veya sözleşmenin türüne göre oransal olarak değişiklik göstermektedir. Örneğin; 2019 da kefilsiz kira sözleşmelerinden binde 1,89 , müteselsil kefilli kira sözleşmelerinden binde 9,48 oranında damga vergisi alınır.

Damga vergisini kim, ne zaman ve nasıl öder?

Damga vergisini kağıtları imzalayanlar öderler. Örneğin devletin resmi daireleriyle işlem yapan kişiler bu resmi evraklar için damga vergisi öderler. Elektronik ortamda imza ile gerçekleşen işlemler içinde damga vergisi ödenir.

Damga vergisi Osmanlıdan günümüze gelen vergilerden biridir. Cumhuriyetin ilanından sonra da 2005 yılına kadar sözleşme ve belgelerin üzerinde parayla alınan pullar karşılığında ödenmekteydi, maliye bakanlığının bu uygulamayı kaldırdı ve artık bir sonraki ayın 20. günü akşamında kadar beyan edilir. Damga vergisinin ödemesi de 21. gün ile 26. gün arasındadır.

Kira kontratı damga vergisi hesaplaması

Kira sözleşmesi üzerinden damga vergisi oranı hesaplama örneği ise şu şekilde yapılır.

Aylık kira bedeli: 2.000 TL olan dairenin yıllık kira bedeli 24.000 TL eder. Hesaplaması,

    • 24.000*0,00189 =45,36 TL (Damga vergisi: Binde 1,89)
    • Kefilli kira sözleşmesinden ayrıca binde 9,48 oranında damga vergisi alınır. Buna göre oran toplamı= Binde 1,89+Binde 9,48= Binde 11,37
  • 24.000*0,01137 = 272,88 TL topla damga vergisi ödenir.

Damga vergisi nelerden kesilir? Damga vergisi nelerden alınır?

Damga vergisi; Aile yardımından, askerlik yardımından, avanslarda, doğum ve evlenme yardımından, fazla mesai ücretinden, ikramiyelerden, öğretmenlerin eylül ayında alınan eğitim öğretim yardımı (kırtasiye ücreti), giyecek yardımından, kıdem zammından, kıdem tazminatından, makam tazminatından damga vergisi kesiliyor.

Veraset ve İntikal Vergisi Hesaplama

[php snippet=75]

Veraset ve intikal vergisi nedir?

Bir kişinin sahip olduğu varlıkların, paraların, tüm gayrimenkul ve alacaklarının ölmesi durumunda yasal mirasçılarına intikali gerçekleşeceğinden tüm bu para, menkul, gayrimenkul ve alacaklar için devlete ödenmesi gereken vergiye veraset ve intikal vergisi denilmektedir.

Beyan YIlı:
Edinme Yolu:
TUTARı:

Başka hangi durumlarda veraset ve intikal vergisi ödenir?

Veraset ve intikal vergisi sadece ölen kişiden kalan para ve malla için değil aynı zamanda karşılıksız bir şekilde bir kişiden, bir kurumdan diğer bir kişiye geçmesi durumunda da ödenmektedir.

İvazsız İntikal nedir?

İvazsız intikal bağışlama yada hibe şeklinde malın yada paranın alınması olayıdır. Herhangi bir kişi bir tv kanalından ya da çekilişten bir para kazanmışsa %10’u kadar veraset ve intikal vergisi öder. Bu oran ikramiye tutarı yükseldikçe yükselir. Örneğin bir firmanın verdiği otomobil için yaklaşık %10 vergi ödenir. (magnum porshe çekilişi) Peki Milli Piyangodan kazananlar vergi öder mi? Sorusuna cevap olarak milli piyango bileti, sayısal loto, süper loto, on numara ve şans topu gibi şans oyunları için talihliler herhangi bir vergi yani versaet ve intikal vergisi ödemezler.

Veraset ve intikal vergisi beyannamesi nereye verilir?

Veraset ve intikal vergisi beyannamesi;

    • Veraset yoluyla intikallerde ölen kimsenin yada karşılıksız intikallerde veren kişinin ikametgahının, mal ya da para tüzel kişilerden gelirse bunların merkezlerinin bulunduğu yerin vergi dairesine,
    • Malı ya da parayı bırakan kişi eğer yurt dışında ise kişinin Türkiye’deki son ikametgahına bağlı vergi dairesine,
  • Mükellef yani malın ya da paranın kaldığı kişi yabancı ülkede ise mükellefin bulunduğu yerin Türkiye Konsolosluğuna verilir.

Veraset ve intikal vergisi beyannamesi ne zaman verilir?

Eğer ölüm Türkiye’de olmuş ve mirasçı mükelleflerde burada ise ölüm tarihinden itibaren 4 ay içinde, eğer mirasçı mükellefler yabancı ülkede ise 6 ay sürede,

Karşılıksız edinilen intikal durumunda veraset ve intikal vergisi beyannamesi, hukuken iktisap edildiği tarihten sonraki 1 ay içerisinde, yarışma ve çekilişler sonucu kazanılan para veya diğer mallar içinse çekiliş ile yarışmanın yapıldığı günü takip eden ayın 20. gününe kadar beyanname verilmek zorundadır.

Veraset ve intikal vergisi ne zaman ve kaç taksitte ödenir?

Veraset ve intikal vergisi, paranın veya malın tahakkukundan sonra her yıl mayıs ve kasım ayları olacak şekilde toplam 3 yılda ve 6 eşit taksitte ödenir.

Veraset ve intikal vergisi hesaplama Örneği 1

Vefat eden babanın 800.000 TL, mirasçıları olan iki çocuğu arasında paylaşılacaktır. Çocuklardan her biri yaklaşık 202.154 liradan istisna olurlar.

    • Her bir çocuğa düşen miras miktarı 400.000 TL olduğundan birisinin matrahı:
    • 500.000 -202.154 = 197.846 olacaktır.
  • Geriye kalan 197.846 TL’nin %1 ‘i yani 1.978 TL vergi ödenecektir. Yani mirasçı evlatların her biri 1.978 TL veraset ve intikal vergisini devlete ödemek zorundadır. Bunuda 3 yıl içinde toplam 6 taksitte yapılır.

Veraset ve intikal vergisi hesaplama Örneği 2

    • Bağış ve hibe yoluyla kendisine 100.000 TL düşen bir kişi için istisna tutar sadece 4.656 TL olduğundan
    • 100.000-4.656=95.344 TL
  • 95.344 ‘in % 10’u o da 9.534 TL veraset vergisi ödeyecektir.

Gümrük Vergisi Hesaplama

[php snippet=69]

Gümrük vergisi hesaplama

2020 yılında yurt dışından almak istediğiniz ürünlerin gümrükte vergiye takılıp takılmayacağını sitemizdeki gümrük vergisi hesaplama aracımız ile öğrenebilirsiniz. Çin’den aliexpress, banggood, alibaba, Amerika’dan amazon.com’dan gelen ürünlere ne kadar gümrük vergisi ödeyeceğinizi sitemizden hesaplayabilirsiniz.

Ürün Fiyatı:
Adedi :
Nereden:
Ağırlığı:

Gümrük vergisi nedir?

Gümrük vergisi ülkemize dışarıdan getirilen ürünler eğer belirlenen değerin üzerinde ise bu ürünün fiyatı üzerinden belli oranlarda alınan vergi türüdür. Bu vergi ödenmeden ürün Türkiye’ye giremez. Bu vergi ülkemizin sanayi ve ekonomisinin korunması amacıyla alınır, ülke sanayisinin gelişmesi ve ithal ürünün azaltılması amaçlanır.

Gümrük vergisi alt sınırı ne kadardır? Kaç euro veya kaç dolardır?

Yurt dışından Amazon, Ebay, Aliexpress, Alibaba gibi e-ticaret sitelerinden alınan ürünlerde 22 euro ve bunun dolar karşılığı olan yaklaşık 25 $ (dolar) ve üstü ise gümrük vergisi alınmaktadır. Ayrıca aldığınızı ürünler ticari miktar arz etmemelidir. 2018 yılıyla birlikte 30 avro olan gümrük vergisi alt limiti 22 avroya düşürülmüştür. Gelen ürünün üst sınırı 1500 euro ve dolar karşılığıdır. Bilimsel ve eğitim amaçlı kitaplar için gümrük muafiyet limiti ise 150 euro olmaktadır.

Gümrük vergisi oranları yüzde kaç?

Gümrük vergisi hesaplanırken malın hangi ülkeden geldiğine göre değişik oranlar ödersiniz. Avrupa birliği ülkelerinden yani Almanya, Avusturya, Belçika, İngiltere, Finlandiya, Fransa, Hollanda, İspanya, İsveç, İtalya, Romanya, Yunanistan ve diğer üye ülkelerinden ürün alırken %18 gümrük vergisi , Avrupa birliği harici ülkelerden; (Çin, Abd vb.) ürün alırken de aldığınız ürün yine 22 euro ve üstü ise %20 oranında gümrük vergisi ödersiniz. Tabi bu ürünler için kilo sınırı vardır. Bu bahsettiğimiz oranlar 30 kg ve altı içindir. 30 kg üstü için gümrük vergisi oranı %48’e çıkmaktadır.

Özetle ürün Avrupa birliğinden geliyorsa ve 30 kg altı ise %18,  30 kg üstü %48;

Ürün Avrupa birliği dışından geliyorsa geliyor ise ve 30 kg altı ise %20, 30 kg üstü %48 oranlarında gümrük vergisi uygulanır.

Gümrük vergisi için ithali yasak olan ürünler; akıllı cep telefonları, ateşli silahlar gibi ürünler. İnternet üzerinden özellikle Çin’den alınan ürünlerde 22 eurodan yüksek ürün alırken bile satıcılar fatura bedelini 22 eurodan düşük göstererek gümrüksüz almanızı sağlayabilmekteler fakat bu durum ülkemizin ciddi anlamda vergi kaybına neden olmaktadır.

KDV HESAPLAMA ARACIMIZ

KDV Hesaplama

[php snippet=65]

KDV hesaplaması sayfamızda ürün mal bedelini ve KDV oranını girerek, KDV bedeli hariç yani Mal bedeli + KDV ya da KDV dahil (KDV tutarın içinde) hesaplama yapabilirsiniz. Öncelikle KDV dahil veya KDV hariç seçeneklerinden birini seçin ardından tutarı ve son olarak da KDV oranını seçin yada KDV oranını elle girin ve KDV hesaplama sonucunuzu sizin için hesaplayalım.

Tutar:
Hesap türü: Kdv dahilKdv hariç
Kdv Oranı (%):

Katma Değer Vergisi (Kdv) Nedir?

Kdv 1984 yılındaki kanuna göre alınmaya başlanan; bir mal yada hizmetin satılması durumunda belli bir oranda alıcının satıcıya ödediği dolaylı vergilerimizden biridir. Devletin vergi gelirlerinde de büyük bir paya sahiptir.

Kdv ürün üretiminden son satışına kadar alıcılar satıcıya öderler bu şekilde her aşamada ürünün katma değeri vergilendirilir. Bir örnekle KDV olayını aydınlatalım;

Bir üretici 100 TL’ye mal ettiği ürününü 120 TL’ye satıyor olsun. Malın değerinde %20’lik artış yani katma değer oluşmuştur. Aradaki bu %20’lik fark vergilendirilir ve üretici bu katma değeri beyan eder ve öder. Ürünü 120 TL’ye alan ve 132 TL’ye tüketiciye satan mağazacı da elde edilen %10’luk kısım için katma değer oluşturmuştur. Bu %10’luk tutar da vergilendirilir. Ürün son kullanıcının eline geçtiğinde vergilendirme biter. Tüketici tüm KDV tutarını ödemiş olur ve vergilendirme bu noktada biter.

KDV Nasıl Hesaplanır?

Kdv tutarı KDV hariç ve KDV dahil olmak üzere iki şekilde hesaplanır.

  • KDV Hariç Fiyat: Mal ve Hizmet Bedeline KDV tutarının eklenmemiş halidir.
  • KDV Dahil Fiyat: Mal ve Hizmet Bedeline KDV tutarının eklenmiş halidir. (Genel toplam)

KDV hariç fiyattan KDV Hesaplanması:

KDV Tutarı= KDV hariç fiyat (Mal yada Hizmet Bedeli) x (KDV Oranı/100)

KDV Dahil fiyat = KDV hariç fiyat x ( 1 + (KDV oranı/100)

Örnek: KDV hariç bir malın hesaplanması:

KDV hariç 1500 TL olan bir akıllı cep telefonunun KDV tutarını ve KDV ‘li son fiyatını hesaplayalım:
Cep Telefonundaki KDV Oranı % 18’dir. Öncelikle 1500 TL’nin Kdv tutarını bulalım ve Kdv hariç fiyata bu Kdv tutarını ekleyelim.

  • Kdv Tutarı= 1500 x (18/100)=270 TL
  • KDV Dahil fiyat = 1500 + 270 =1.870 TL
  • Ya da direk 1500 ile 1.18’i çarparız. 1.500 x 1.18 = 1.870 TL

KDV Dahil Fiyattan KDV Hesaplama

Bir ürünün KDV dahil edilmiş fiyatı verilir. Bu ürünün KDV hariç fiyatı şu şekilde bulunur

(Ürünün KDV Dahil Fiyatı) / (1 + KDV Oranı / 100) ya da direk kolaylık olması açısından

KDV dahil fiyat / 1.kdv oranıdır.

Örnek: Bir malın KDV dahil fiyatı 216 TL ve KDV oranı da %8 olsun.

  • 216 / 1+8 /100 = 200 TL olur.
  • Ya da direk 216 / 1.08= 200 TL

Gelir Vergisi Hesaplama

[php snippet=56]

2020 Yılı Gelir Vergisi Dilimleri

2020 Gelir Vergisi Dilim Tutarları Oran (%)
22.000 TL’ye kadar 15
49.000 TL’nin 22.000 TL’si için 3.300 TL, fazlası 20
120.000 TL’nin 49.000 TL’si için 8.700 TL, (ücret gelirlerinde 180.000 TL’nin 49.000 TL’si için 8.700 TL), fazlası 27
600.000 TL’nin 120.000 TL’si için 27.870 TL, fazlası (ücret gelirlerinde 600.000 TL’nin 180.000 TL’si için 44.070 TL, fazlası), fazlası 35

Sayfamızda 2020, 2019, 2018 yıllarına ait tahakkuk edecek gelir vergisi tutarını hesaplayabilirsiniz. İlgili döneme ait vergi matrahınızı girerek, ödemeniz gereken tutarı öğrenebilirsiniz.

2020 GELİR VERGİSİ HESAPLAMA
Gelir Türü
YILI
GELİR (MATRAH)

Gelir Vergisi Nedir?

Ülkemizde kişilerin elde ettikleri gelirden alınan dolaysız vergilerden biridir. Gelir ise o kişinin tüm yıl boyunca elde ettiği gelirlerin hepsidir.

Gelir Vergisi beyannameleri ne zaman verilir?

Gelir vergisi bir önceki yılın gelirlerinin mart ayı 25. Gününe kadar verilir. Örneğin 2018 yılının gelir vergisi 2019 yılında ödenir. Gelir vergisi iki taksit halinde Mart ve temmuz aylarında ödenir.

Gelir Vergisi Nasıl Hesaplanır?

Gelir vergisi yani gelir matrahının gelir vergisi oranı ile çarpılmasıyla hesaplanır. Hangi gelire kadar hangi orandan gelir vergisi  kesileceği ise her yıl Maliye Bakanlığı tarafından belirlenir ve ona göre bir hesaplama yapılır.

2020 Gelir Vergisi Nasıl Hesaplanır?

Örneğin; 2020 yılında takvim yılı içerisinde 30.000 TL ücret geliri elde etmiş olsun. 30.000 TL’nin 22.000 TL’si için 3.300 TL, fazlasına % 20 gelir vergisi ödeyeceğinden;

8.000 x 0.20 = 1.600 TL

3.300 TL + 1.600 TL= 5.100 TL (22.000 TL’si için 3.300 TL) vergi öder.

Memurun matrahına göre gelir vergisi hesaplaması

2020 yılı içerisinde bir memur gelir olarak 22.000 TL gelir vergisi matrahı haziran ayı itibariyle oluştuğunu varsayalım. Memurumuz temmuz ayı ile birlikte %20’lik vergi dilimine girecek.

Devlet Memurları Ne Zaman Vergi Dilimine girerler?

Aslında vergi dilimine girmekten kasıt %20, %27 veya % 35 gibi üst vergi dilimlerine girmek demektir. Ocak ayından itibaren herkes %15 gelir vergisi öder. Öğretmenlerin aldıkları maaşın yaklaşık olarak yarısı ve ekderslerinin tamamı gelir vergisi matrahında olduğundan birçok öğretmen 6.-7. Aydan itibaren % 20’lik dilime ardından kasım aralık gibi de %35’lik dilime girip maaşlarında ve ekderslerinde de kesintiye uğrarlar. Sağlıkçılarda aynı şekilde aldıkları döner sermaye ücretleri matraha eklendiğinden 5. veya 6. ay gibi bir üst vergi dilimine girerler.

Bir Öğretmenin Gelir Vergisi Hesaplama Örneği;

Öğretmenimiz haziran ayına kadar 15.000 TL olan gelir vergisi matrahına haziran ayı ile birlikte 2000 TL daha eklendiğini varsayalım. Bu öğretmenimiz 14.800 TL olan %15’lik vergi dilimi sınırını geçtiğinden 30.000 TL gelir elde edene kadar %20 vergi ödeyecektir. Yani maaşı bir miktar 60-80 TL düşecektir. Yani temmuz ayında maaşına gelecek zam vergiye gidecek ve reel anlamda maaşı artmayacaktır.